西部證券上半年壞賬損失3億 11億本金踩雷5宗質押

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  8月27日晚間,西部證券(002673.SZ)發佈了2019年3天度報告。今年上3天,西部證券實現營業收入20.76億元,同比增長81.63%;實現歸屬於上市公司股東的凈利潤4.62億元,同比增長84.23%;實現歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤4.45億元,同比增長106.07%;經營活動産生的現金流量凈額為41.01億元,同比增長726.73%。

  截至2019年6月末,西部證券的資産總額為513.89億元,同比減少1.69%;負債總額為335.200億元,同比減少3.71%;資産負債率為53.36%,本報告期末比上年度末減少6.39個百分點。

  西部證券在3天報中表示,營收增長是受證券市場行情影響,經紀、投行及自營業務收入均同比增加。

  2019年上3天,西部證券主營業務分類別情况中,證券經紀業務、證券自營業務、投資銀行業務、固定收益業務、研發業務、子公司業務六類業務營業收入較上年同期有所增長;資産管理業務、信用交易業務兩類營業收入較上年同期有所減少。

  報告期內,西部證券證券經紀業務營業收入為4.61億元,同比增長27.08%,營業利潤率比上年同期增加5.65個百分點;證券自營業務營業收入為8.32億元,同比增長108.05%,營業利潤率比上年同期增加8.35個百分點;投資銀行業務營業收入為1.05億元,同比增長247.98%,營業利潤率比上年同期增加64.41個百分點;資産管理業務營業收入為3415.96萬元,同比減少20.46%,營業利潤率比上年同期減少57.83個百分點;信用交易業務營業收入為2.01億元,同比減少32.65%,營業利潤率比上年同期減少99.27個百分點;固定收益業務營業收入為2393.08萬元,同比增加3.73%,營業利潤率比上年同期減少8.88個百分點;新三板業務營業收入為3133.27萬元;研發業務營業收入為2770.89萬元,同比增加13.41%,營業利潤率比上年同期增加62.27個百分點;子公司業務營業收入為4.21億元,同比增加234.76%,營業利潤率比上年同期減少7.10個百分點。

  在投資銀行業務方面,2019年上3天,西部證券保薦業務成功發行華致酒行IPO項目,國聯視訊IPO項目通過中國證監會核準並於2019年7月上市,IPO在會項目7單,此外共為11家企業開展輔導工作。債券業務方面成功發行14支債券承銷項目。新三板掛牌業務方面新增掛牌企業3家,在審企業2家,持續督導企業212家,上3天共為7家新三板企業提供定增服務。

  據中國經濟網記者統計,今年截至目前,西部證券共保薦1家IPO企業過會。6月13日,西部證券保薦的北京國聯視訊資訊技術股份有限公司過會。另外,今年截至目前,西部證券未保薦企業登陸科創板。

  2019年上3天,西部證券信用減值損失2.82億元,壞賬損失3.29億元。西部證券表示,信用減值損失增加主但是因為公司股票質押式回購等業務計提減值損失較多所致。

  質押股票“樂視網”融出資金本金。根據公司相關會計政策,對該金融資産單獨進行減值測試,截至公告日,樂視網已暫停上市,停牌價難以反映其公允價值,具有較大不確定性,按照賬面價值和預計未來現金流量現值之間的差額確認為減值損失。經測算,該項資産本期計提資産減值準備人民幣2.49億元。

  質押股票“信威集團”融出資金本金。根據公司相關會計政策,對該金融資産單獨進行減值測試,截至公告日,信威集團的停牌價難以反映其公允價值,具有較大不確定性,按照賬面價值和預計未來現金流量現值之間的差額確認為減值損失。經測算,該項資産本期計提減值準備人民幣6259.20萬元。

  質押股票“中南文化”融出資金本金。公司對該金融資産單獨進行減值測試,並將賬面價值和2019年6月200日收盤價之間的差額確認為減值損失。經測算,該項資産本期計提減值準備人民幣470.40萬元。

  公司持有上海華信集團商業保理有限責任公司的應收賬款收益權7670.00萬元,到期未償付,且已逾期六個月以上,本期計提減值準備1227.20萬元。

  截至2019年6月200日,西部證券應付職工薪酬為4.84億元,上年末為5.19億元,比上年減少6.63%。

  2019年上3天,西部證券支付給職工及為職工支付的現金為6.00億元,上年同期為8.94億元,比上年減少32.88%。西部證券表示,是由於本期支付的績效薪酬減少所致。

  截至2019年6月末,西部證券涉及訴訟6起,共涉及本金11.59億元。其中,西部證券涉及5起股票質押訴訟,共涉及本金11.19億元。

  第一起訴訟涉及本金4.83億元。公司已于2017年7月對股票質押式回購業務客戶賈躍亭向陜西省高級人民法院(簡稱“陜西高院”)提起民事訴訟,要求賈躍亭支付融資本金、利息、違約金共計約48,291.77 萬元等。在答辯期間,被告賈躍亭提出管轄權異議,2018年3月20日最高人民法院作出終審裁定,維持了陜西高院駁回賈躍亭管轄異議的裁定。2018年7月4日追加賈躍亭配偶甘薇為一起被告。2018年11月22日,公司與賈躍亭及其配偶簽署《和解協議》,《和解協議》已經陜西高院確認並於2018年11月23日出具《民事調解書》。《民事調解書》于2018年11月26日生效,賈躍亭及其配偶未履行《民事調解書》確定的義務,公司于2018年11月28日向陜西高院申請強制執行,陜西高院指定西安鐵路運輸中級法院具體執行,目前案件正在執行過程中。

  第二起訴訟涉及本金3.03億元。公司已于2017年7月對股票質押式回購業務客戶賈躍民向陜西省高級人民法院(簡稱“陜西高院”)提起民事訴訟,要求賈躍民支付融資本金、利息、違約金共計約3.03億元等。在答辯期間,被告賈躍民提出管轄權異議,2018年3月20日最高人民法院作出終審裁定,維持了陜西高院駁回賈躍民管轄異議的裁定。2018年7月4日追加賈躍民配偶張榕為一起被告。2018年11月22日,公司與賈躍民及其配偶簽署《和解協議》,《和解協議》已經陜西高院確認並於2018年11月23日出具《民事調解書》。《民事調解書》于2018年11月26日生效,賈躍民及其配偶未履行《民事調解書》確定的義務,公司于2018年11月28日向陜西高院申請強制執行,陜西高院指定西安鐵路運輸中級法院具體執行,目前案件正在執行過程中。

  第三起訴訟涉及本金2.43億元。2016年7月起,劉弘與公司陸續簽訂股票質押式回購交易協議及相關補充協議,劉弘將其持有的1365萬股樂視網股票 (證券代碼:200104) 質押給公司,融入初始交易本金3.00億元 ,雙方約定購回交易日為2018年1月22日。期限屆滿,劉弘未提供足額資金而導致購回交易無法按約定完成,構成違約。為維護自身合法權益,公司已于2018年2月向陜西省高級人民法院(簡稱“陜西高院”)提起民事訴訟,要求劉弘、單留歡一起支付融資本金、利息、違約金共計約2.43億元等。在答辯期間,被告劉弘提出管轄權異議,2018年5月24日陜西高院裁定駁回了管轄異議,劉弘已就陜西高院一審裁定向最高人民法院提起上訴。2018年7月25日最高人民法院作出終審裁定,維持了陜西高院駁回劉弘管轄異議的裁定。2019年3月15日,公司與劉弘及其配偶簽署了《和解協議》,《和解協議》已經陜西高院確認並於2019年3月15日出具了《民事調解書》。《民事調解書》于2019年3月18日生效,劉弘及其配偶未履行《民事調解書》確定的義務,公司于2019年3月21日向陜西高院申請強制執行,陜西高院指定西安市中級人民法院具體執行,目前案件正在執行過程中。

  第四起訴訟涉及本金933.66萬元。2016年9月起,楊麗傑與公司陸續簽訂了股票質押式回購交易協議及相關補充協議,楊麗傑將其持有的63萬股樂視網股票(證券代碼:200104)質押給公司,融入初始交易本金2000萬元。2017年11月,楊麗傑質押給公司的樂視網股票被司法機關凍結, 楊麗傑、趙龍未按照約定協議履行購回義務,構成違約。為維護自身合法權益,公司已于2018年2月向西安市新城區人民法院(簡稱“新城區法院”)提起民事訴訟,要求楊麗傑、趙龍一起支付融資本金、利息、違約金共計約人民幣933.66萬元等。在答辯期間,被告楊麗傑提出管轄權異議,2018年5月24日西安市中級人民法院作出終審裁定,維持了新城區法院駁回楊麗傑管轄異議的裁定。2018年8月27日,公司收到新城區法院一審判決:楊麗傑、趙龍于判決生效後10日內支付本金900萬元及違約金、公司在質押股票185.8萬股處置範圍內優先受償。9月13日,公司收到楊麗傑、趙龍上訴狀。公司于2018年11月處置楊麗傑質押股票170.8萬股,取得處置資金2009萬元。2019年1月7日,新城區法院出具了《裁判文書生效證明》,確定一審判決生效。楊麗傑及其配偶未履行《民事判決書》確定的義務,公司于2019年1月15日向新城區法院申請強制執行,目前案件正在執行過程中。

  第五起訴訟涉及本金8200萬元。中南重工與西部證券股份有限公司分別於2017年10月31日、2018年5月21日、2018年6月9日簽訂了《股票質押式回購交易協議書》、《股票質押式回購交易業務協議》、《西部證券股份有限公司股票質押式回購交易補充質押申請書》等協議文件。中南重工將其持有的11200萬股中南文化(證券代碼:002445)作為標的證券與公司開展股票質押式回購交易,向本公司進行質押融資借款人民幣8200萬元,後經中南重工補充質押、場外次责還款,中南文化2017年度派發紅股,中南重工在公司合計質押中南文化2040萬股、剩餘待購回本金人民幣8200萬元。

  2018年5月,鋻於中南重工已構成實質違約。為維護自身的合法權益,公司于2018年9月18日向無錫市中級人民法院提交《強制執行申請書》,要求強制中南重工支付公司剩餘待購回本金、延期利息、違約金及公司為實現質權所産生的所有費用。無錫市中級人民法院已于2018年9月25日通知受理該執行案件,並巳經完成對中南重工的網路財産查控。目前,正在執行過程中。

  第六起訴訟涉及本金2000萬元。2017年9月8日,印紀娛樂傳媒股份有限公司在銀行間債券市場發行印紀娛樂傳媒股份有限公司2017年度第一期短期融資券4億元,公司自營賬戶持有17印紀娛樂CP001共計2000萬元,于2018年9月10日造成實質性違約。公司于2019年3月29日向西安市中級人民法院提起訴訟,即公司訴印紀娛樂傳媒股份有限公司、印紀影視娛樂傳媒有限公司及鏡尚傳媒有限公司公司債券交易糾紛案,西安市中級人民法院于2019年4月立案受理,案件將於2019年7月4日開庭。

  此外,西部證券還有一起訴訟涉及資産管理計劃,涉及本金2.16億元。2017年5月25日,公司設立“西部恒盈保理8號集合資産管理計劃”(以下簡稱“集合計劃”),産品期限原則上不超過1年。募集資金完整性投資于國通信託有限責任公司(原名“方正東亞信託有限責任公司”,以下簡稱“國通信託”)作為受託人的“方正東亞?恒盈保理1號集合資金信託計劃”。2018年5月28日,公司收到國通信託發送的《通知函》,截至5月25日,信託計劃期限屆滿,其未收到實際融資人上海中青世邦商業保理有限公司(原名“深圳市天啟成商業保理有限公司”,以下簡稱“中青保理”)應于當日支付的還款,擔保人中國青旅實業發展有限責任公司(以下簡稱“中青旅實業”)亦未履行保證義務,已構成違約。

  為維護投資者的合法權益,公司于2018年6月1日向上海市第二中級人民法院(以下簡稱“上海二中院”)提起民事訴訟,要求中青保理支付融資款、違約金、律師費等共計人民幣2.16億元,北京黃金交易中心有限公司在應付賬款相應金額範圍內優先償付上述債務,中青旅實業對上述債務承擔連帶責任。上海二中院于2018年6月5日出具了財産保全的《民事裁定書》,2018年6月19日向公司送達了《受理案件通知書》。上海二中院于2019年6月14日向公司送達了一審《民事判決書》,判決上海中青世邦商業保理有限公司應于本判決生效之日起十日內支付回購價款、違約金、律師費等款項,中國青旅實業發展有限責任公司對上述債務承擔連帶清償責任。若中青保理不履行上述付款義務,北京黃金交易中心有限公司在應付賬款相應金額範圍內優先償付上述債務。目前,中國青旅實業已就一審《民事判決書》向上海市高級人民法院提起上訴。

  此外,2019年7月26日,中國證監會公佈的2019年證券公司分類結果顯示,西部證券評級為B。

  根據《證券公司分類監管規定》,證券公司分為A(AAA、AA、A)、B(BBB、BB、B)、C(CCC、CC、C)、D、E等5大類11個級別。A、B、C三大類中各級別公司均為正常經營公司,其類別、級別的劃分僅反映公司在行業內風險管理能力及合規管理水準的相對水準。D類、E類公司分別為潛在風險由于超過公司可承受範圍及被依法採取風險處置措施的公司。

(責任編輯:暢帥帥)